법인세·소득세·세무조정

이런 상황에서 함께 살핍니다.

• 결산을 앞두고 계정과 잔액, 거래 근거를 점검해야 할 때
• 회계상 처리와 세무상 검토가 어떻게 연결되는지 궁금할 때
• 사업 형태나 수익 구조가 바뀌어 신고 영향을 살펴야 할 때
• 대표자·기업 사이의 거래와 자금 흐름을 함께 검토해야 할 때

함께하는 업무

• 사업연도·사업장·기장 현황과 전기 신고·세무조정 이력 검토
• 매출·비용의 귀속 시기와 주요 계약·정산의 사실관계 대조
• 감가상각·대손·재고·충당금 등 계정별 결산 및 세무조정 검토
• 임원 보수·퇴직급여·접대비·기부금 등 손금 관련 사항 확인
• 가지급금·특수관계 거래와 인정이자 등 연결된 쟁점 검토
• 창업·고용·투자·연구개발 관련 공제·감면의 적용 가능성과 증빙 점검
• 법인세·종합소득세 신고서·부속 명세 및 세무조정 자료 작성
• 신고·납부 일정과 예상 자금 소요, 사후관리 항목 안내
• 전기 신고의 오류·누락이 확인되면 수정신고·경정청구 검토

과제에 따라 만드는 산출물

• 결산 검토 내역과 계정별 보완 명세
• 세무조정계산서·신고서 및 관련 부속 자료
• 공제·감면 검토 근거와 사후 확인 항목
• 납부 일정·자금 소요와 다음 해 관리 과제

진행 과정

1. 01

   전기 신고와 결산 현황, 주요 변동 거래를 확인합니다.

2. 02

   계정별 잔액·증빙과 회계·세무의 차이를 검토합니다.

3. 03

   주요 조정·공제 검토 결과와 납부 계획을 설명하고 신고를 진행합니다.

4. 04

   신고 결과·미결 사항과 다음 마감의 점검 기준을 정리합니다.

자주 묻는 질문

전문성과 수행 역할

광교세무법인 광하평촌지점 · 결산 검토, 세무조정과 법인세·종합소득세 신고.